Inhaltsverzeichnis
Metrikbeschreibung
Die Kennzahlen werden in CEUS auch Metriken genannt. Die in der Domäne Finanzcontrolling verwendeten Metriken werden hier beschrieben.
Diese Liste ermöglicht es Ihnen bei Bedarf Metrikwerte aufgrund der Einzelbuchungen nachzuberechnen und dient weiterhin zur detaillierten Beschreibung einer Metrik.
Wichtigster Bestandteil der Metrikberechnungen ist die Buchungsart der Einzelbuchungen. Jeder Buchungsdatensatz bekommt während des ETL-Prozesses (im Schritt 43_LOAD_BT_Facts) eine Buchungsart zugewiesen. Die Buchungsart berechnet sich aufgrund der Angaben zum Buchungsschlüssel, Buchungskennzeichen, Titel und offenen Posten. In nachfolgender Tabelle sind die Buchungsarten aufgelistet. Die Buchungsart_ID wird im Metrikfilter verwendet, um die entsprechenden Datensätze für die Metrikberechnung zu verwenden.
| ID | Buchungsart | Buchungsschlüssel bzw. Buchungskennzeichen | Zusatzbedingung |
| 1 | Einnahme | 400-499 oder 600-899 | Einnahmetitel (bis 39999) |
| 2 | Zuweisung ohne Einnahmeverstärkung | 100-299 (ohne 104; 154; 112; 162; 206; 256; 205; 255 und ohne Buchungskennzeichen SP und ohne SE) | |
| 3 | Haushaltsrest | 104; 154; 112; 162; 901; 951; 902; 952 | |
| 4 | Sperre | Buchungskennzeichen SP | |
| 5 | Ausgabe | 400-499 oder 600-899 | Ausgabetitel (ab 40000) |
| 6 | Festlegung | 300-399 | offener Posten (op_kz)<>1; Restbetrag anzeigen |
| 7 | offene Festlegung (Verbindlichkeit) | 300-399 | offener Posten (op_kz)=1; Restbetrag anzeigen |
| 8 | Sollstellung | 500-599 | offener Posten (op_kz)<>1; Restbetrag anzeigen |
| 9 | offene Sollstellung (Forderung) | 500-599 | offener Posten (op_kz)=1; Restbetrag anzeigen |
| 10 | offener Abschlag | 903; 904; 905; 906; 953; 954; 955; 956 | offener Posten (op_kz)=1; |
| 11 | Zuweisung durch Einnahmeverstärkung | 206; 256(ohne Buchungskennzeichen SE) | |
| 12 | Abschlag | 903; 904; 905; 906; 953; 954; 955; 956 | offener Posten (op_kz)<>1; |
| 13 | Bewilligung | 101; 110; 151; 160 mit Buchungskennzeichen S*H | |
| 14 | sonstige Reste | 104; 154; 112; 162 |
CEUS\Metriken
| Metrik | Fakt | Definition |
| Ausgabe | Betrag_F |  |
| Ausgabe (nur Personaltitel) | Betrag_F |  |
| Ausgangsbetrag (Forderung) | Betrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv weiterverrechnet werden. Deswegen Aufteilung in Forderungen Ausgabetitel und Einnahmetitel.  |
| Ausgangsbetrag (Verbindlichkeit) | Betrag_F |  |
| Betrag | Betrag_F |  |
| Betrag (Netto) | Betrag_F Mwst- betrag_F |  |
| Bewilligung | Betrag_F |  |
| Bewilligung (budgetrel.) | Betrag_F | Bewilligung aber nur für Buchungen welche im in der Datenliferung der jeweiligen Hochschule als Budgetrelevant makiert sind (verschiedene Kapitel/Titel Kombinationen variiert je nach Hochschule) |
| Bewilligung inkl. Reste | Betrag_F Bewilligung + sonstige Reste (siehe jeweilige Metrik) |  |
| Budget | Betrag_F | Es fließen nur budgetrelevante Einnahmen ins Budget (Einnahme auf Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG). Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung entspricht z.B. einem vom Staat bereitgestellten Betrag, dem keine Einnahme (Einzahlung) vorausgegangen ist. Sperren werden positiv gebucht und müssen als negative_Zahl addiert werden (*-1).  |
| Budget (netto) | Betrag_F | Berechnung wie Budget nur statt MEtrik Einnahme (budegetrel.) wird die Metrik Einnahme (budgetrel., netto, HoFi) verwendet |
| Budget (ohne Haushaltsrest) | Betrag_F | Wie Budget nur ohne Metrik Haushaltsrest |
| Drittmittelausgaben (CHE) | Betrag_F | Drittmittelausgaben gemäß Definition CHE  |
| Drittmitteleinnahmen (Stat. Bundesamt) | Betrag_F | Nur budgetrelevante Drittmitteleinnahmen entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG).     |
| Drittmitteleinnahmen (Zielvereinbarung) | Betrag_F | Nur budgetrelevante Drittmitteleinnahmen (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG). ODER Ausgaben im Hochschulkapitel auf TG 81.      |
| Einnahme | Betrag_F |  |
| Einnahme (budgetrel.) | Betrag_F | Budgetrelevante Einnahme (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG).   |
| Einnahme (budgetrel., netto) | Betrag_F | Budgetrelevante Einnahme (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG), die nicht auf dem Steuerkonto gebucht wurden.  Siehe Einnahmen (budgetrel.) Und nicht  |
| Einnahme (budgetrel.) ink. Geldeingangsrest (budegetrel.) | Betrag_F | Budgetrelevante Einnahme (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG) inklusive budgetrelevante Geldeingangsreste (in der Datenlieferung als budgetrelevant markierte Kapitel/Titel Kombinationen)  |
| Einnahme inkl. Zuweisung/Bewilligung | Betrag_F | Einnahme + Bewilligung (Buchungsart = 13) + sonstige Zuweisung (Buchungsart = 2)  |
| Forderung | Restbetrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv weiterverrechnet werden. Deswegen Aufteilung in Forderungen Ausgabetitel und Einnahmetitel.  |
| Forderung (ohne Übernahme) | Rest-betrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv weiterverrechnet werden. Deswegen Aufteilung in Forderungen Ausgabetitel und Einnahmetitel. Als Übernahme ins nächste HHJ gekennzeichnete Buchungen dürfen bei dieser Metrik nicht verwendet werden und werden ausgeschlossen.  |
| Forderung nur aktuelles HHJ | Restbetrag_F | Forderungen nur aus dem aktuellen Haushaltsjahr |
| Geldeingang | Betrag_F | Buchungen mit Buchungskennzeichen G,HG,GS  |
| Geldeingangsrest | Betrag_F | Buchungsart = 3  |
| Geldeingangsrest (budgetrelevant) | Betrag_F | Budgetrelevante Geldeingangsreste (in der Datenlieferung als budgetrelevant markierte Kapitel/Titel Kombinationen) |
| IST (Ausgabe) | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| IST (Einnahme budgetrel.) | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| IST (Einnahme) | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| IST ./. PLAN (Ausgabe) | Betrag_F Restbetrag_F Plandatenbetrag_F |  |
| IST ./. PLAN (Einnahme budgetrel.) | Betrag_F Restbetrag_F Plandatenbetrag_F |  |
| IST ./. PLAN (Einnahme) | Betrag_F Restbetrag_F Plandatenbetrag_F |  |
| Kassenbestand | Betrag_F |  |
| Mittelzuweisung durch Einnahmeverstärkung | Betrag_F |  |
| Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung | Betrag_F |  |
| Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung (budgetrel.) | Betrag_F | in der Datenlieferung als budgetrelevant markierte Kapitel/Titel Kombinationen |
| MWSt Betrag | Mwst-betrag_F |  |
| Offene Abschläge aus Vorjahr | Betrag_F |  |
| PLAN (Ausgabe) | Plandatenbetrag_F |  |
| PLAN (Einnahme) | Plandatenbetrag_F |  |
| PLAN (Forderung) | Plandatenbetrag_F |  |
| PLAN (Verbindlichkeit) | Plandatenbetrag_F |  |
| PLAN Betrag | Plandatenbetrag_F | Alle Planbuchungen  |
| Projektanzahl | Projektanzahl_F |  |
| ProjektStartBetrag | ProjektStartBetrag_F | Haushaltsrest im ersten Projektjahr  |
| Restbetrag | Restbetrag_F |  |
| sonstige Reste | Betrag_F |  |
| sonstige Zuweisung | Betrag_F |  |
| sonstige Zuweisung (budgetrel.) | Betrag_F | sonstige Zuwesiungen, welche in der Datenlieferung als budgetrelevant Kapitel/Titel Kombinationen markiert wurden |
| sonstige Zuweisung ink. Sperre | Betrag_F |  |
| Sperre | Betrag_F |  |
| Sperre (budgetrel.) | Betrag_F | Sperren, welche in der Datenlieferung als budgetrelevant Kapitel/Titel Kombinationen markiert wurden |
| Verbindlichkeit | Restbetrag_F |  |
| Verbindlichkeit (nur aktuelles HHJ) | Restbetrag_F | Verbindlichkeiten nur aus dem aktuellen Haushalsjahr |
| Verbindlichkeit (ohne Übernahme) | Restbetrag_F | Als Übernahme ins nächste HHJ gekennzeichnete Buchungen dürfen bei dieser Metrik nicht verwendet werden und werden ausgeschlossen.  Siehe Verbindlichkeit Und nicht  |
| Verbindlichkeit und Festlegung | Restbetrag_F + Betrag_F | Verbindlichkeiten + Festlegungen (offene und nicht offene)  |
| Verfügbare Mittel | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| Verfügbare Mittel (Verbindl. nur aktuelles HHJ) | Betrag_F | Verfügbare Mittel, aber nur mit Verbindlichkeiten aus dem aktuellen Haushaltsjahr |
| Vorjahresrest | Betrag_F | Buchungsarten 14 und 3  |
| Vorjahresrest (budgetrel.) | Betrag_F | Vorjahresreste, welche in der Datenlieferung als budgetrelevant Kapitel/Titel Kombinationen markiert wurden |
| Zuweisung/Bewilligung | Betrag_F |  |
| Zuweisung/Bewilligung (budgetrel.) | Betrag_F |  |
| Zuweisung/Bewilligung inkl. Reste | Betrag_F |  |
| Zuweisung/Bewilligung inkl. Reste (budgetrel.) | Betrag_F |  |
| Zuweisung/Bewilligung inkl. Sperre | Betrag_F |  |
| Zuweisung/Bewilligung inkl. Sperre (budgetrel.) | Betrag_F |  |
CEUS\Metriken\Transformationsmetriken
Diese Metriken beziehen sich auf die oben stehenden Metriken, stellen jedoch die Werte aus einem bestimmten Zeitraumdavor dar.
| Metrik | Fakt | Definition |
| Ausgabe (Vorjahr) | Betrag_F |  |
| Ausgabe (Vormonat) | Betrag_F | Ausgaben des Vormonats bezogen auf das Buchungsdatum |
| Bewilligung (Vorjahr) | Betrag_F | Bewilligungen aus dem Vorjahr bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Budget (Vorjahr) | Betrag_F | Budget aus dem Vorjahr bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Einnahme (budgetrel., netto, HoFi, Quartal aus Vorjahr) | Betrag_F | Einnahme (budgetrel., netto, HoFi) des Quartals aus dem Vorjahr, bezogen auf das Buchungsdatum |
| Einnahme (budgetrel., netto, HoFi, Vorjahr) | Betrag_F | Einnahme (budgetrel., netto, HoFi) aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Einnahme (budgetrel., Vorjahr) | Betrag_F |  Filterdetails siehe Einnahme (budgetrel.) |
| Einnahme (Vorjahr) | Betrag_F | Einnahme des Vorjahres, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Einnahme (Vormonat) | Betrag_F | Einnahme aus dem Vormonat, bezogen auf das Buchungsdatum |
| Festelegung (Vormonat) | Betrag_F | Festlegung aus dem Vormonat, bezogen auf das Buchungsdatum |
| Geldeingangsrest (Vorjahr) | Betrag_F | Geldeingangsrest aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Kassenbestand (Vorjahr) | Betrag_F | Kassenbestand aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung (Vorjahr) | Betrag_F | Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| sonstige Reste (Vorjahr) | Betrag_F | sonstige Reste aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| sonstige Zuweisung (Vorjahr) | Betrag_F | sonstige Zuweisungen aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| sonstige Zuweisung (budgetrel., Vorjahr) | Betrag_F | Budgetrelevante sonstige Zuweisungen aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Sperre (Vorjahr) | Betrag_F | Sperre aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Verbindlichkeit (Vorjahr) | Restbetrag_F | Verbindlichkeiten aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Verfügbare Mittel (Vorjahr) | Betrag_F | Verfügbare Mittel aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Vorjahresrest (Vorjahr) | Betrag_F | Vorjahrerest aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Zuweisung/Bewilligung (Vorjahr) | Betrag_F | Zuweisung / Bewilligung aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Zuweisung / Bewilligung inkl. Reste (Vorjahr) | Betrag_F | Zuweisung / Bewilligung inkl. Reste aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
| Zuweisung / Bewilligung inkl. Sperre (Vorjahr) | Betrag_F | Zuweisung / Bewilligung inkl. Sperre aus dem Vorjahr, bezogen auf das Haushaltsjahr |
CEUS\Metriken\Hilfsmetriken
| Metrik | Fakt | Definition |
| Ausgangsbetrag (Forderung, Ausgabetitel) | Betrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv verrechnet werden.    |
| Ausgangsbetrag (Forderung, Einnahmetitel) | Betrag_F |   |
| Budget (inkl. aller Einnahmen) | Betrag_F |  |
| Forderung (Ausgabetitel) | Restbetrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv verrechnet werden. Filter siehe Ausgangsbetrag (Forderung, Ausgabetitel). |
| Forderung (Ausgabetitel, ohne Übernahme) | Restbetrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv verrechnet werden. Als Übernahme ins nächste HHJ gekennzeichnete Buchungen dürfen bei dieser Metrik nicht verwendet werden und werden ausgeschlossen.  Filter Forderung (Ausgabetitel) Und nicht  |
| Forderung (Einnahmetitel) | Restbetrag_F |  Filter siehe Ausgangsbetrag (Forderung, Einnahmetitel). |
| Forderung (Einnahmetitel, ohne Übernahme) | Restbetrag_F | Als Übernahme ins nächste HHJ gekennzeichnete Buchungen dürfen bei dieser Metrik nicht verwendet werden und werden ausgeschlossen.  Filter Forderung (Einnahmetitel) Und nicht  |
| Freie Spalte | Betrag_F | Hilfsmetrik für eine freie Spalte in einem Bericht.  |
| Max Zeit (Jahr) pro Mandant | Zeit (Jahr) | Hilfsmetrik um die Vorauswahl von Zeit (Jahr) zu steuern  |
| überfällige Forderung | Kein Fakt |  Siehe Filter Forderung (Ausgabetitel und Forderung (Einnahmetitel)  |